Какую дату ставить в заявлении об отмене зачета и дату заявления?

Здравствуйте!
У ИП зависли деньги по НДФЛ за декабрь (с ЗП сотрудников, в отложенной переплате).

1)Подскажите, в заявлении об отмене зачета срок уплаты ставить 30.12.2022 (ЗП выплачена 29.12) ?

2) Дату заявления (над датой заголовок — сведения о заявлении, на основании которого был произведен зачет в счет предстоящей обязанности по уплате конкретного налога) писать дату, когда налоговая поставила резерв, т.е. 09.01.2023 ?